11 月
「退休後每個月要花多少錢？」這個問題，多數人回答不出來。根據國泰世華與資誠的《2025 臺灣全民財務健康關鍵報告》，未退休民眾預估退休後每月需約 6.1 萬元，但已退休者實際每月花費約 7.2 萬元——有高達 82% 的人低估了退休後的支出。更令人擔憂的是，中華經濟研究院與富邦投信的調查顯示，未退休族平均已累積退休金約 322 萬元，距離理想目標 1,367 萬元，缺口超過一千萬。
這不是恐嚇，而是一個需要正視的現實。今天，我們就來徹底拆解台灣退休金的「三支柱」制度，幫你看清自己的退休準備到底夠不夠。
第一支柱：勞保老年年金——你的基本保障
勞保老年年金是多數上班族退休後最基礎的收入來源。根據勞保局截至 2025 年 12 月底的統計，核付人數約 201.5 萬人，平均每人每月領取 19,312 元。但這裡有一個關鍵數字：超過 53% 的人月領不到 2 萬元。
勞保年金的計算公式有兩種，取優者適用：
- 平均月投保薪資 × 保險年資 × 0.775% + 3,000 元
- 平均月投保薪資 × 保險年資 × 1.55%
以投保薪資上限 45,800 元、年資 35 年為例，依第二式計算約可月領 24,847 元。聽起來似乎不少，但別忘了——這是投保薪資已達上限、且工作年資長達 35 年的理想情境。許多人的實際領取金額遠低於此。
另外值得注意的是延後請領的加碼機制：每延後 1 年可增加 4%，最多延後 5 年、增加 20%。反之，提前請領每年減少 4%，最多減 20%。這個選擇，對退休金的長期影響非常顯著。
第二支柱：勞退新制——雇主提撥加自願提繳
勞退新制是退休金規劃中最容易被忽視、卻最值得經營的一環。雇主每月至少提繳工資的 6% 到你的個人退休金專戶，這筆錢是「帶著走」的，不論你換幾份工作都不會消失。
但真正的加速器在於「自願提繳」。勞工可額外提繳最多 6% 的工資到退休金專戶，而且這筆金額可以從當年度個人綜合所得總額中全數扣除，等於享有遞延課稅的節稅效果。
勞動部的試算提供了具體的數字對比：
| 情境 | 條件 | 預估退休金累積 |
|---|---|---|
| 僅雇主提繳 | 25 歲起、月薪 3 萬、工作至 65 歲 | 約 433 萬元 |
| 雇主 + 自提 6% | 同上條件 | 約 866 萬元 |
| 35 歲開始自提 | 月薪 4 萬、專戶已有 30 萬、自提至 65 歲 | 約 743 萬元（比未自提多 283 萬） |
差距一目了然。自提 6% 幾乎能讓你的退休金翻倍。對於還沒開始自提的朋友，這可能是退休金規劃中投資報酬率最高的一個動作。
第三支柱：個人儲蓄投資——TISA 2.0 帶來新契機
光靠前兩支柱夠嗎？以前面的數據估算，勞保月領約 2 萬加上勞退累積的帳戶金額，對多數人而言仍有不小的缺口。這就是第三支柱——個人儲蓄與投資——存在的意義。
2025 年推出的 TISA（個人投資儲蓄帳戶）是政府為強化第三支柱所做的努力。目前開戶數已超過 27 萬戶，投資標的為指定基金（不能直接買賣個股或 ETF），總規模約 93.8 億元。其中元大台灣 50 連結基金佔了超過一半的規模。
而在 2026 年 10 月，行政院拍板了 TISA 2.0 方案，重點在於加入租稅優惠：本人、配偶及受扶養未成年子女，每人每年投入 TISA 並投資指定基金的金額，在 24,000 元內可從綜合所得總額減除。以四口之家為例，最高一年可減除 96,000 元的所得。
不過有幾點需要特別注意：
TISA 2.0 的三大限制
- 帳戶綁定：需同時開立銀行「款戶」與投資基金的「券戶」，兩者綁定運作。
- 免稅提領條件嚴格：年滿 60 歲且持有專戶滿 30 年，或因死亡、重大疾病等特定事由。中途贖回的款項仍須回到綁定的銀行款戶。
- 提前提領須補稅：若未符合條件就提前提領，歷年提撥金額合計將併入提領年度所得課稅。
此外，TISA 2.0 的租稅優惠目前仍在立法階段，金管會目標是 2027 年完成修法，最快 2028 年報稅時才能適用。這是規劃中的政策方向，尚未正式生效。
你的退休缺口到底有多大？一個簡單公式
退休金規劃不該只是模糊的焦慮，而應該是具體的數字。以下是一個簡化但實用的計算方式：
每月退休缺口 = 退休後每月生活費 − 每月固定退休收入（勞保年金 + 其他）
自備退休金 = 每月缺口 × 12 個月 × 預估退休年數
舉例來說：如果你預估退休後每月需要 5 萬元生活費，而勞保年金加上其他固定收入約 2 萬元，每月缺口就是 3 萬元。以退休後生活 25 年計算，你需要自備約 900 萬元（這還沒計入通膨、醫療與長照費用）。
根據內政部簡易生命表（2024 年），65 歲男性平均還能再活 18.35 年，女性則是 22.41 年。如果你的退休生活比預期更長壽——這在醫療進步的今天越來越普遍——所需的自備金額將更為可觀。
台灣人壽與政大商學院的調查也指出，國人開始準備退休金的平均年齡延後至 39.63 歲，為六年來最晚。超過七成民眾每月存下的退休金不到 1 萬元。這意味著很多人其實正在跟時間賽跑。
六個具體行動，縮小你的退休缺口
- 盤點你的退休收入：到勞保局官網試算你的勞保年金與勞退金額，讓數字說話。
- 重新設定退休生活費：不是憑感覺，而是根據目前的實際支出，加上醫療、長照等預留費用。
- 立刻開始勞退自提：如果你還沒自提 6%，這是性價比最高的第一步——既能累積退休金，又能節稅。
- 善用 TISA 等長期投資工具：每月 2,000 元就能參與，未來若 TISA 2.0 租稅優惠上路，效益更佳。
- 考慮延後退休或建立多元收入：延後請領勞保年金每年多 4%，同時拉長工作年限也能繼續累積第二支柱。
- 每年檢視一次退休計畫：收入、支出、投資報酬率都會變動，退休金規劃不是做完一次就好，而是需要定期調整的動態過程。
不是終點，是起點
看到這裡，你或許會有些焦慮。退休缺口一千萬、每月只存不到一萬——這些數字確實不容易消化。但退休金規劃的第一步，不是立刻存到一千萬，而是「願意看見」自己的財務現狀。
在原心學苑，我們相信財務健康與心理健康密不可分。對金錢的恐懼與逃避，往往比金錢本身更具破壞力。當你願意打開那份勞保試算表、正視那個數字的時候，你已經在為未來的自己做出最有力的選擇。
你不需要一個人面對。
如果這篇文章讓你開始思考自己的財務狀況，歡迎點我與我們聊聊，讓我們陪你一起走這段覺醒之路。
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